Механизм кредитования сельскохозяйственных предприятий
Механизм (процесс) кредитования состоит из нескольких стадий, включая программирование, предоставление, использование и возврат банковских кредитов. [29]
Представитель банка провел переговоры с руководителем ООО «Митра-Бауэр» Минихом Н.В.
Программирование кредитных вложений осуществляет ЗАО «WDB-банк» на основе заявки на кредит ООО «Митра-Бауэр». Кредитная заявка содержит просьбу о рассмотрении вопроса о предоставлении кредита, предполагаемую сумму и срок кредита, а так же цели, на которые предназначаются средства.
После рассмотрения кредитной заявки, банк ЗАО «WDB-банк» рассматривает банковское заявление, в котором устанавливаются некоторые условия выдачи кредита и резолюция «Выдать» или «Отказать».
После регистрации заявки на кредит ООО «Митра-Бауэр» предоставило в банк перечисленные ниже документы: технико-экономическое обоснование кредитных средств (ТЭО) (см. Приложение ); комплект документов, характеризующих финансовое состояние хозяйства: заверенный налоговой инспекцией баланс за два отчетных периода (см. Приложение ); документы, отражающие целевое использование кредитных средств; опись имущества, переданного в залог (см. Приложение ); график погашения процентов за кредит(см. Приложение ).
Прежде чем специалисты банка приступят к подготовке заключения по заявке, служба безопасности банка проверяет данные о хозяйстве: достоверность сведений, изложенных в учредительных и регистрационных документах, биографию руководителя, учредителей, а так же информацию о реальном имущественном и хозяйственном состоянии экономического субъекта; доброкачественность пакета документов, отсутствия признаков возможной фальсификации; репутацию предприятия; «чистота» предполагаемого предмета залога (урожай озимой пшеницы), и объективность его стоимости 8 952 000-00 рублей.
Руководителем ООО «Митра-Бауэр» было написано заявление на открытие кредитной линии в сумме 5 500 000-00 (Пять миллионов пятьсот тысяч) рублей сроком на 1 год с процентной ставкой 15,4% годовых и погашением процентов ежеквартально на имя Председателя Правления ЗАО «WDB-банк» Смотрова В.В. (см. Приложение ). Общий механизм кредитования сельскохозяйственных товаропроизводителей наглядно представлен на рисунке 1.
Правила предоставления кредита, порядок, этапы и условия заключения кредитных договоров коммерческие банки разрабатывают самостоятельно с учетом рекомендаций и указаний Центрального банка РФ.
Рис. 1. Структура кредитного процесса [29]
Далее проводится анализ финансового состояния со стороны банка, оценивая кредитоспособность и платежеспособность хозяйства, структуру баланса и динамику изменения основных экономических показателей.
Абсолютные показатели – значение активов, собственных активов и собственных средств хозяйства в абсолютных величинах.
Показатели финансовой устойчивости характеризуют степень защищенности интересов инвесторов и кредиторов.
Показатели ликвидности отражают возможность предприятия погасить краткосрочную задолженность своими легкореализуемыми средствами. Динамику основных экономических показателей ликвидности ООО «Митра-Бауэр» рассмотрим в таблице 3.
Таблица 3.
Динамика показателей кредитоспособности ООО «Митра-Бауэр».
Показатели |
2002 год |
2003 год |
2004 год |
отклонение 2004 года от 2002 года |
нормативное значение |
Норма прибыли |
-0,06 |
0,28 |
0,41 |
+0,47 |
-- |
Коэффициент абсолютной ликвидности |
0,0003 |
0,001 |
0,0005 |
+0,0002 |
от0,2 до 0,5 |
Коэффициент промежуточной ликвидности |
0,41 |
0,6 |
0,94 |
+0,53 |
0,8 |
Коэффициент общей ликвидности |
0,6 |
0,94 |
1,15 |
+0,55 |
2,0 |
Коэффициент финансовой независимости |
-0,15 |
0,15 |
0,33 |
+0,48 |
1,0 |
Рентабельность продаж, % |
-81 |
22 |
62,39 |
+143,39 |
15 |
Другие материалы
Как работать с офшорами
Офшорные компании можно использовать для
налогового планирования, сохранения конфиденциальности о владельце бизнеса и
защиты своих финансовых владений. Однако работа с такими компаниями требует
тщательной подготовки и особой осторожности. ...
Ценность денег как разграничивать отношение к деньгам с жизненными ценностями
В своей практической деятельности, психолог
Линн Хорняк учит людей разграничивать их отношение к деньгам с жизненными
ценностями.
Линн Хорняк - профессиональный экономист и
психолог - работая с клиентами, она помогает изменить понятия и ...